Privatansat grænsependler (mellem Danmark og Tyskland)
Bor du på den ene side af den dansk-tyske grænse og arbejder på den anden side? Så skal du være opmærksom på, at dine hjemmearbejdsdage kan have betydning for, hvor du skal betale skat.
Når du bor i Danmark og har indtægter fra udlandet, skal du selv sørge for at indberette de udenlandske oplysninger til os.
Når du har en udenlandsk arbejdsgiver, og du udfører arbejdet både i Danmark og i Tyskland, skal beskatningen af din løn fordeles mellem Danmark og Tyskland ud fra antal arbejdsdage i hvert land. Se også under Ofte stillede spørgsmål.
Sådan gør du
- Log på TastSelv og vælg Ret årsopgørelsen/oplysningsskemaet.
- Den del af lønnen, som skal beskattes i Tyskland, indberetter du i modulet Udenlandsk lønindkomst. Vælg Mit arbejde er udført for privat, udenlandsk arbejdsgiver, vælg herefter land: Tyskland og svar på de efterfølgende spørgsmål.
- Den del af lønnen, som skal beskattes i Danmark, indberetter du i modulet Andre udenlandske indkomster. Vælg land: Tyskland. På siden Andre Indkomster skriver du beløbet i Rubrik 1015 - Løn fra udenlandsk arbejdsgiver for arbejde udført i Danmark.
- Du skal kun indsende dokumentation eller beregninger, hvis Skattestyrelsen anmoder om det.
Mangler du de relevante rubrikker på din årsopgørelse, skal du ringe til os på 72 22 28 92, så vi kan hjælpe dig. Eller du kan skrive til os ved at logge på TastSelv og vælge Ret årsopgørelsen/oplysningsskemaet. Nederst kan du klikke på Kontakt os, hvis du mangler en rubrik (vælg Udlandsforhold).
Har du haft hjemmearbejdsdage, skal du kontakte skattemyndighederne i dit bopælsland for at få svar på, hvordan de skal beskattes i bopælslandet.
Din fulde løn, som din arbejdsgiver har indberettet til os, fremgår af din årsopgørelse i rubrik 11 og rubrik 16.
Rubrik 11 indeholder den del af lønnen, der skal beskattes i Danmark. I rubrik 16 kan du se den del af din løn, der ikke kan beskattes i Danmark.
Du kan ikke ændre beløbet i rubrik 11/16 selv. Du skal i stedet kontakte os.
Sådan kontakter du os
- Log på TastSelv
- Vælg Ret årsopgørelsen/oplysningsskemaet
- Ud for rubrik 11/16: Tryk på Se hvor beløbet kommer fra
- Tryk på Send mail
- Skriv 'Jeg bor i Tyskland og arbejder i Danmark' som det første i din besked, og skriv, at du gerne vil have slettet den del af lønnen, der ikke kan beskattes i Danmark, hvis du er enig i fordelingen. Hvis du ikke er enig i fordelingen, skal du skrive din begrundelse.
- Tryk på Send
Hvis du har brug for mere vejledning, er du velkommen til at ringe til os på det nummer, der står her på siden.
Offentligt ansat?
Hvis du er offentligt ansat, fx i en dansk kommune, kan situationen være anderledes. Læs mere på Offentligt ansat grænsependler.
Hvis beskatningen af din løn fordeles mellem Danmark og Tyskland
For at kunne bruge grænsegængerreglerne skal mindst 75 procent af din indkomst beskattes i Danmark. Er du ikke længere omfattet af reglerne for grænsegængere, kan du fx ikke trække private renteudgifter til finansiering af bolig i Tyskland fra.
For uddybende og fyldestgørende juridisk information, se Den juridiske vejledning om opgørelse af udenlandsk indkomst (afsnit C.F.3.1.2 og C.F.2.1.)