Momsløsningen i TastSelv Erhverv

Digital momskontrol i momsindberetningen hjælper dig til at indberette rigtigt fra start.

Resultaterne: En fjerdedel færre fejl

Den nye digitale momskontrol, der blev indført i 2023, medførte allerede ved momsfristen i september 2023, at der var en fjerdedel færre fejl i momsangivelserne blandt de virksomheder, som indberetter moms halvårligt, sammenlignet med året før. Blandt de virksomheder, som indberetter moms hvert kvartal, ser vi knap en tredjedel færre fejl. Fejl, som ellers ville medføre rykkere og rettelser, mere sagsbehandling og ekstra arbejde for både Skattestyrelsen og dig, der indberetter.

Samtidig ved vi fra vores telefonvejledning, at de digitale kontroller har ført til, at flere virksomheder er blevet bevidste om denne indberetning og reglerne på området, og dermed har de højnet vidensniveauet og regelefterlevelsen.

Vi arbejder løbende videre med andre nye digitale kontroller, der forbedrer momsindberetningen og mindsker fejl.

I Skattestyrelsen arbejder vi hele tiden for, at virksomheder og borgere indberetter og betaler det, de skal. Det betyder bl.a. også, at vi løbende udvikler vores digitale løsninger og bruger data til at undgå fejl. Fx har vi det seneste år udviklet nye digitale kontroller i momsløsningen.

Differencekontrol på tværs af systemer

Siden sommeren 2023 har vi som noget nyt haft mulighed for at sammenligne flere tal med hinanden. Det betyder, at vi, hvis vi ser en difference i dine indberetninger, kan gøre dig opmærksom på det straks inde i selve indberetningen, så du kan løse problemet med det samme, når du indberetter. Samtidig betyder det, at vi i Skattestyrelsen får de rigtige beløb ind, så vi skal bruge mindre tid på at kontrollere og sende rykkere.

Et af de nye tiltag handler om moms ved EU-handel. Du vil i din momsindberetning få en adviseringstekst med det samme, hvis vi kan se, at der er én eller flere uoverensstemmelser mellem din momsindberetning og indberetningen i systemet EU-salg uden moms. Og du får også hjælp til, hvordan du kan rette det, så du kan få problemet ordnet med det samme.

Nyt i momsløsningen i TastSelv Erhverv i 2025

Ny kladdefunktion

Som noget nyt har du nu mulighed for at gemme en kladde med de beløb, du har indtastet i din momsindberetning, så du kan færdiggøre og godkende din indberetning på et senere tidspunkt. Hvis du får en teknisk fejl, når du godkender din indberetning, vil der også helt automatisk blive gemt en kladde. Vær opmærksom på, at en gemt kladde ikke tæller som en indberetning, før du har godkendt den.

Ny bemærkning om nulindberetning

Hvis du laver en nulindberetning tre gange i træk, vil du som noget nyt blive spurgt ind til, hvad årsagen er. Det gør vi for at rådgive dig bedst muligt, da flere nulindberetninger kunne tyde på, at du bør overveje at skifte til en personligt ejet mindre virksomhed (PMV), hvor du ikke skal indberette moms. Det kan også være, at den bedste løsning for dig vil være helt at lukke din virksomhed.

Når du har indberettet din moms, kan vi have bemærkninger til de tal eller oplysninger, du har indberettet. Du vil få vist bemærkningerne, inden du får vist din momskvittering. Vi orienterer dig om det svar, du har givet i forbindelse med momsfritagne aktiviteter. Derudover kan vi have bemærkninger til din indberetning, hvis du handler med udlandet, og såfremt vi konstaterer differencer i din indberetning om handel med udlandet.

Når du indberetter moms, sammenholder vi din indberetning i Rubrik A - varer/ydelser med de købsoplysninger, vi har fra udlandet i samme periode. I tjekboksene ud for de enkelte bemærkninger skal du svare på, , om det beløb, du netop har indberettet i momsindberetningen, stemmer. Alternativ kan du kontakte din udenlandske leverandør og bede dem indberette korrekt på dit momsnummer.

På samme måde vil vi sammenholde Rubrik B - varer/ydelser med din indberetning i systemet EU-salg uden moms. Hvis vi finder uoverensstemmelser mellem de beløb, der er indberettet i de to systemer, vil du få vist en side, hvor du kan se vores bemærkninger til din indberetning. Vi opfordrer dig herefter til at rette din indberetning enten i momsindberetningen eller i systemet EU-salg uden moms.

Hvis du ønsker at rette et eller flere beløb i den momsindberetning, du lige har lavet, kan du trykke på Ret indberetning nederst på siden. Du har også mulighed for senere at rette i en momsindberetning i TastSelv Erhverv under Moms > Momsindberetning > Se kvitteringer og tidligere indberetninger.

Baggrunden for den nye momsløsning er, at vi ønsker at gøre det lettere for dig at angive korrekt og sværere at angive bevidst forkert. Den nye momsløsning ligger på en ny teknisk platform, der understøtter sammenligning af data fra systemet EU-handel for køb og salg med din momsindberetning i TastSelv Erhverv.

Denne dataunderstøttelse er helt central for både bedre vejledning og bedre brugeroplevelse samt bedre kontrol. De kontrolbemærkninger, som du vil blive mødt af i den nye momsløsning, skal konkret afhjælpe differencer mellem de beløb, du indberetter for salg i rubrik B varer og rubrik B ydelser i din momsangivelse og de beløb, som du indberetter i de tilsvarende rubrikker i systemet EU-salg uden moms. Det samme gælder for de køb, du indtaster i rubrik A varer og rubrik A ydelser. Her vil du også få kontrolbemærkninger, hvis der er forskel på de beløb, du indtaster i momsangivelsen og de data, vi har modtaget fra udlandet.

Den hurtige respons på din indtastning, som du vil opleve i den nye momsløsning, betyder, at du har mulighed for straks at rette eventuelle uoverensstemmelser og tastefejl, som du måtte have lavet. Det er noget, som de mange virksomheder og revisorer, der har hjulpet os med at teste den nye momsløsning, har været meget glade for og har set som en stor hjælp.