Privatansat grænsependler

Hvis du for indkomståret 2024 ikke kun skal beskattes i Sverige, men også i Danmark, skal du sende dokumentation til os. Du kan indberette dit oplysningsskema i TastSelv fra marts måned 2025.

Se herunder, hvordan du gør

Oplys den løn, der skal beskattes i Sverige:

• Log på TastSelv 
• Vælg Ret årsopgørelsen/oplysningsskemaet
• Under "Udenlandsk lønindkomst" skriver du den del af lønnen, som skal beskattes i Sverige:
• Vælg "Mit arbejde er udført for privat, udenlandsk arbejdsgiver"
• Vælg land (Sverige)
• Svar på de efterfølgende spørgsmål.

Oplys den løn, der skal beskattes i Sverige:

• Under "Andre udenlandske indkomster" skriver du den del af lønnen, som skal beskattes i Danmark:
• Vælg land (Sverige)
• Under "Andre indkomster" skriver du beløbet i rubrik 1015 - "Løn fra udenlandsk arbejdsgiver for arbejde udført i Danmark". Hvis der er betalt skat i Sverige, som skal overføres til Danmark, skal du markere dette i rubrik 1015A.

Når du har oplyst lønnen, skal du vedhæfte dokumentation eller beregninger for den del af lønnen, du mener skal beskattes i hhv. Danmark og Sverige.

Sådan gør du

• Vælg Kontakt - Skriv til os - Indsend/indberet til os (fx blanket/bilag) - Andre blanketter/bilag.
• Vedhæft fx en udfyldt version af hjælpeværktøjet på denne side sammen med din beregning af beløbet.
• Skriv "Øresundsaftale" i din besked og herefter dine oplysninger om fordelingen.
• Hvis du har betalt skat i Sverige, som skal overføres til Skattestyrelsen, så skal du tilføje følgende oplysninger i mailen:
  • arbejdsperiode,
  • dit svenske personnummer
  • din arbejdsgivers navn, adresse og cvr/se/organisationsnummer.

Mangler du en rubrik på årsopgørelsen?

Hvis det er første gang, du oplyser udenlandsk indkomst, kan du mangle de relevante rubrikker på årsopgørelsen. 

Ring til os på det nummer, der står her på siden, eller skriv til os ved at vælge ’Kontakt os, hvis du mangler en rubrik’ (Udlandsforhold) i selvbetjeningen.

Har du haft hjemmearbejdsdage, skal du kontakte skattemyndighederne i dit bopælsland for at få svar på, hvordan de skal beskattes i bopælslandet.

Sådan læser du årsopgørelsen

Din løn, som din arbejdsgiver har indberettet til os, står i rubrik 11 og 16 på din årsopgørelse, som du kan se ved at logge ind i selvbetjeningen:  

• Rubrik 11 er den del af lønnen, der beskattes i Danmark.
• Rubrik 16 er den del af lønnen, der ikke beskattes i Danmark.

Du kan ikke ændre beløbet i rubrik 11/16 selv. Du skal i stedet kontakte os på mail. Det kan du gøre inde i selvbetjeningen:

Sådan kontakter du os

• Vælg "Se hvor beløbet kommer fra" ud for rubrik 11/16
• Vælg Send mail
• Skriv 'Privat arbejdsgiver, fordeling' i beskeden, og skriv, at du vil have slettet det beløb, der ikke kan beskattes i Danmark, hvis du er enig i fordelingen. Hvis du er uenig, skal du skrive din begrundelse.
• Tryk på Send

Hvis du bor i Sverige og arbejder i Danmark, skal dage med barselsdagpenge fra Udbetaling Danmark indberettes med "U", mens dage med løn under barsel skal indberettes som sygedage (SYG). 

Hvis du er Øresundspendler og ansat i det offentlige, kan du finde hjælp på vores side med vejledning til dig, der er Offentligt ansat grænsependler.

Hvis du bor i Sverige, og din løn skal fordeles til beskatning mellem Danmark og Sverige, kan du kun i nogle tilfælde bruge reglerne for grænsegængere.

Ifølge reglerne for grænsegængere skal du tjene mindst 75 % af din samlede indkomst i Danmark. Hvis du ikke lever op til reglerne, kan du fx ikke fratrække dine private renteudgifter til finansiering af bolig i Sverige.

Læs mere om reglerne for grænsegængere.

Hvis du har overskydende skat til udbetaling i Danmark, fordi en del af din løn skal beskattes i Sverige, skal du være opmærksom på, at der godt kan gå længere tid, før du har pengene. Det skyldes, at der først skal laves en afregning mellem Danmark og Sverige.

Hvis du bor i Sverige og arbejder i Danmark, skal du selv sørge for at give Skatteverket i Sverige besked, hvis en del af din løn skal beskattes i Sverige.

Du skal altså sende dine oplysninger om fordelingen af din løn til både Skattestyrelsen i Danmark og Skatteverket i Sverige.