Zahlungen an das Steueramt

Zahlung von B-Steuer

Die Angaben in Ihrem Steuerbudget (forskudsopgørelse) werden zur Berechnung Ihrer Steuer für 2025 verwendet. 

Ihr Arbeitgeber (oder die zuständige auszahlende Stelle) behält A-Steuer (vom Einkommen direkt an der Quelle einbehaltene Steuer) von Ihrem Einkommen ein. In bestimmten Fällen kann jedoch auch die B-Steuer (Steuer, die nicht von Einkommen an der Quelle einbehalten wird) fällig werden. In solchen Fällen werden Raten generiert, und es liegt in Ihrer Verantwortung, diese Raten an das Steueramt zu zahlen.

Wenn Sie kleinere B-Einkünfte (z.B. wie Honorare oder einmaliges Entgelt für Beratungstätigkeiten) bezogen haben, müssen Sie selbst dafür sorgen, dass Sie diese versteuern (B-Steuer). Dies können Sie per Kartenzahlung oder per Onlinebanking tun.

Mehr darüber, wie Sie B-Steuern berechnen und zahlen

Eine evt. zu zahlende B-Steuer wird in Ihrem Steuerbudget (forskudsopgørelse) angezeigt. 

B-Steuer kann über Ihre Bank oder über Onlinebanking bezahlt werden. Sie können auch mit Karte oder der dänischen Zahlungsapp MobilePay zahlen. Sie können auch einen Dauerauftrag mit Betalingsservice einrichten.

Mehr über B-Steuern erfahren Sie auf unserer Seite B-Einkommen (Honorare).

So zahlen Sie B-Steuer

1. Bei skat.dk/tastselv einloggen
2. Betal skat wählen
3. Betal B-skat wählen
4. Auf Betal neben der zu zahlenden B-Steuer-Rate klicken.
5. Wählen, ob Sie mit Geldkarte/MobilePay oder per Onlinebanking zahlen wollen
6. Wenn Sie mehr als eine Rate zahlen möchen und mit Geldkarte/MobilePay zahlen, wiederholen Sie Schritt 4 und 5.

Sie finden die jeweilige Zahlungs-ID neben der Rate, die Sie zahlen möchten.

Wenn Sie das ganze Jahr über zu wenig Steuern gezahlt haben, wird Ihnen in Ihrem Steuerbescheid mitgeteilt, dass Sie eine Steuernachzahlung leisten müssen. Im Selbsteingabesystem TastSelv können Sie Ihren Steuerbescheid für das betreffende Jahr überprüfen.

Sie können die Steuernachzahlung auf verschiedene Weise leisten, abhängig vom Einkommensjahr, auf das sich die Steuernachzahlung bezieht.

Bitte beachten Sie, dass Sie Ihre Steuernachzahlung NICHT in einer unserer Niederlassungen zahlen können.

Steuernachzahlung für 2024

Wenn Sie Steuern für 2024 nachzahlen müssen, steht dies in Ihrem Steuerbescheid, den Sie im März 2025 erhalten. Sie können die Zahlung der gesamten Steuernachzahlung oder eines Teils im Selbsteingabesystem TastSelv vornehmen.

So geht's: 

1. Bei kat.dk/tastselv einloggen
2. Betal skat wählen
3. Betal restskat/Dine kommende betalinger wählen
4. Auf Betal neben der zu zahlenden B-Steuer-Rate klicken.
5. Wählen, ob Sie mit Geldkarte/MobilePay oder per Onlinebanking zahlen wollen
6. Wenn Sie mehr als eine Rate zahlen möchen und mit Geldkarte/MobilePay zahlen, wiederholen Sie Schritt 4 und 5.

Spätestens am 1. Juli 2025 zahlen und von niedrigeren Zinsen profitieren

Die Frist für eine freiwillige Steuernachzahung ist der 1. Juli 2025. Sie können bis 23:59 Uhr mit Karte oder MobilePay zahlen oder per Onlinebanking innerhalb der Öffnungszeiten Ihrer Bank. Wenn Sie vor diesem Datum zahlen, ist der Zinssatz niedriger und Sie vermeiden einen prozentualen Zuschlag. 

Bitte beachten: Wenn Sie eine Steuernachzahlung leisten, wird dies erst 2-3 Werktage später registriert. Im TastSelv-System unter Betaling > Betalingshistorik finden Sie einen Beleg für Ihre Zahlung.

Wenn Sie mit Karte zahlen, muss diese für Internet-Transaktionen freigeschaltet sein. Kontaktieren Sie Ihr Geldinstitut oder Nets für weitere Informationen dazu.

Ratenzahlung

Wenn in Ihrem Steuerbescheid steht, dass Sie in Raten zahlen müssen, ist es wichtig, dass Sie Ihre Zahlung wie vorgeschrieben leisten. Bis zum 1. Juli 2025 konnten Sie Ihre Zahlung jedoch noch wie oben beschrieben vornehmen.

Zahlung nach dem 1. Juli 2025

Bei Zahlung nach dem 1. Juli 2025 können Sie die verrechnete Steuernachzahlung von 2024 ganz oder teilweise zahlen, indem Sie den Menüpunkt Betal forud unter Betaling wählen. Der Menüpunkt ist erst nach dem 1. Juli 2025 sichtbar.

In bestimmten Fällen können Sie sich auch dafür entscheiden, nicht zu zahlen. In diesem Fall wird Ihre Steuernachzahlung (maximal DKK 24.786) in Ihr Steuerbudget für 2026 einbezogen. Beträge über 24.786 DKK sind wie oben beschrieben zu zahlen. Wenn Ihnen diese Option zur Verfügung steht, steht dies auf Ihrem Steuerbescheid.

Mehr über Steuernachzahlungen

Steuernachzahlung für 2023 und Vorjahre

Wenn Sie einen neuen Steuerbescheid für 2023 oder Vorjahre erhalten, wird Ihre Steuernachzahlung in Raten abgerechnet. Solche Ratenzahlungen sind mit Geldkarte und der dänischen Zahlungsapp MobilePay bis 23:59 Uhr am Tag vor Fristablauf möglich. Bei Onlinebanking ist eine Zahlung innerhalb der Öffnungszeiten fristgerecht, da Ihre Überweisung dann noch am selben Tag registriert wird.

Es ist wichtig, dass Sie bei der Zahlung die richtige Zahlungs-ID verwenden. Die Zahlungs-ID und Ihre Raten finden Sie im Selbsteingabesystem TastSelv unter Betal skat unter Dine kommende betalinger. 

Abschluss einer Zahlungsvereinbarung mit dem Steueramt

Wenn Sie eine Steuernachzahlung zu leisten haben, die Sie nicht bezahlen können, können Sie mit uns eine Zahlungsvereinbarung treffen. Dadurch verhindern Sie, dass die Steuernachzahlung an das Vollstreckungsamt (Gældsstyrelsen) weitergeleitet wird.

Bitte rufen Sie das uns unter der Nummer +45 72 22 28 21 an, um mehr über eine solche Vereinbarung zu erfahren.

So zahlen Sie B-Steuer

1. Bei skat.dk/tastselv einloggen
2. Betal skat wählen
3. Betal B-skat wählen
4. Auf Betal neben der zu zahlenden B-Steuer-Rate klicken.
5. Wählen, ob Sie mit Geldkarte/MobilePay oder per Onlinebanking zahlen wollen
6. Wenn Sie mehr als eine Rate zahlen möchen und mit Geldkarte/MobilePay zahlen, wiederholen Sie Schritt 4 und 5.

Besonders für die Zahlung von B-Steuer: Sie finden die jeweilige Zahlungs-ID neben der Rate, die Sie zahlen möchten. Sie können die Zahlung auch per Geldkarte oder MobilePay vornehmen.

Wenn Sie mehr darüber erfahren möchten, woher Ihre B-Steuer stammt, müssen Sie Ihr Steuerbudget (forskudsopgørelse) überprüfen.

So zahlen Sie Steuern nach

1. Bei skat.dk/tastselv einloggen
2. Betal skat wählen
3. Betal B-skat wählen
4. Auf Betal neben der zu zahlenden B-Steuer-Rate klicken.
5. Wählen, ob Sie mit Geldkarte/MobilePay oder per Onlinebanking zahlen wollen
6. Wenn Sie mehr als eine Rate zahlen möchen und mit Geldkarte/MobilePay zahlen, wiederholen Sie Schritt 4 und 5.

Dauerauftrag per Betalingsservice

Sie können sämtliche oder einige Ihrer Steuerzahlungen als Dauerauftrag bei Betalingsservice einrichten, um diese automatisch zu überweisen.
Sie können Ihre Überweisungsaufträge bei Betalingsservice auf 2 verschiedene Arten anmelden: Entweder über einen bestimmten Link zu betalingsservice.dk oder per Onlinebanking: Steuernachzahlung per Dauerauftrag (Betalingsservice)

Wenn Sie eine Zahlungserinnerung erhalten haben

1. Auf skat.dk/tastselv einloggen
2. Betal skat wählen
3. Se påmindelse om betaling wählen. Hier können Sie mehr über Ihre Zahlungserinnerung sehen.

Wenn Sie Hilfe benötigen

Wenn Sie nicht wissen, wie Sie zahlen können oder was Sie tun müssen, können Sie uns unter der Nummer +45 72 22 28 28 erreichen.

So zahlen Sie ausstehende Steuern, die über Ihren Steuerbescheid (årsopgørelse) oder über B-Steuer mit Steuerbudget (forskudsopgørelse) erhoben werden:

• IBAN: DK94 3000 0007540531
• BIC/SWIFT code: DABADKKK 

Bitte denken Sie daran, Ihre CPR-Nummer und das Jahr anzugeben, auf das sich Ihre Zahlung bezieht.

Freiwillige Steuernachzahlung:

• IBAN: DK5502164069075312
• BIC/SWIFT code: DABADKKK

Bitte denken Sie daran, Ihre CPR-Nummer und das Jahr anzugeben, auf das sich Ihre Zahlung bezieht.

Adresse:

Danske Bank
Holmens Kanal 2-12
1092 Kopenhagen Ø
Dänemark

So zahlen Sie:

Sie erhalten ein Überweisungsformular vom Steueramt per digitaler Post. Wenn Sie sich nicht für digitale Post angemeldet haben, erhalten Sie ein Überweisungsformular mit der normalen Post. 

Dann haben Sie folgende Möglichkeiten:

• Sie können einen Dauerauftrag mit dem dänischen Betalingsservice einrichten
• Sie können über Ihre Bank oder per Online-Banking zahlen (bitte denken Sie daran, die auf dem Überweisungsformular angegebene Zahlungs-ID zu verwenden).
  
  

Wenn Sie zu spät zahlen

Wenn Sie Ihre Rechnung nicht fristgerecht zahlen, berechnen wir Zinsen ab der Zahlungsfrist, die auf dem Überweisungsformular angegeben ist. Eine eventuelle Zahlungserinnerung kostet 65 DKK. 

Weitere Informationen zu diesem Thema finden Sie unter Regelmäßige Kraftfahrzeugsteuern - Motorst.dk. 

Wenn Sie Schenkungssteuer zahlen müssen, können Sie dies folgendermaßen tun:

Mit digitalem Schenkungssteuerformular zahlen, wenn die Schenkungssteuer 100.000 DKK oder weniger beträgt:

Verwenden Sie das digitale Schenkungssteuerformular, um die Schenkung zu melden, wenn es sich um eine Schenkung von Bargeld, Aktien (zugelassen für regulären Handel) oder eines Fahrzeugs, Boots oder Schuldenerlass handelt.

Wenn die Schenkungssteuer 100.000 DKK oder weniger beträgt, zahlen Sie die Schenkungssteuer mit der Zahlungsinformation, die aus dem digitalen Formular hervorgeht.

Schenkungssteuer melden und zahlen mit digitalem Schenkungssteuerformular 07.016 (dänischer Link)

Per Online-Banking oder Geldinstitut zahlen, wenn die Schenkungssteuer mehr als 100.000 DKK beträgt:

Wenn die Schenkungssteuer 100.001 DKK oder mehr beträgt, müssen Sie die Schenkungssteuer per Online-Banking oder bei Ihrem Geldinstitut am selben Tag überweisen, an dem Sie die Schenkung mit dem digitalen Formular gemeldet haben. Die Zahlungsinformationen gehen aus dem Schenkungssteuerformular hervor.

Schenkung melden mit digitalem Schenkungssteuerformular 07.016 (dänischer Link)

Wenn Sie nicht das digitale Schenkungssteuerformular verwenden möchten, können Sie stattdessen eines der folgenden Formular für die Meldung der Schenkung nutzen:

• Formular 07.016 A - wenn es sich um eine Schenkung von Geld handelt
• Formular 07.016 B - wenn nicht Geld Gegenstand der Schenkung ist.

Hinweis: Speichern Sie das Formular auf Ihrem PC, bevor Sie es ausfüllen. Andernfalls werden Ihre Angaben womöglich  nicht gespeichert. 

Zahlung per Online-Banking:

Wählen Sie ein Überweisungsformular mit kortart (Kartentyp) +73 und kreditornummer (Gläubigernummer) 8140 6731. Geben Sie im Mitteilungsfeld an, dass es sich um eine Schenkungssteuerzahlung handelt, und tragen Sie die CPR-Nummer des Schenkers und des Beschenkten ein.

Zahlung bei Ihrem Geldinstitut:

Geben Sie die kreditornummer (Gläubigernummer) 8140 6731 an. Notieren Sie im Mitteilungsfeld, dass es sich um eine Schenkungssteuerzahlung handelt, und tragen Sie die CPR-Nummer des Schenkers und des Beschenkten ein.

Hinweis: Die o.g. Gläubigernummer ist KEINE Kontonummer.

Wenn Sie aus dem Ausland zahlen:

Danske Bank
Kontoeigentümer: Skatteforvaltningen
IBAN: DK72 0216 4069 0628 81
SWIFT/BIC-kode: DABADKKK

Notieren Sie im Mitteilungsfeld, dass es sich um eine Schenkungssteuerzahlung handelt, und tragen Sie die CPR-Nummer des Schenkers und des Beschenkten ein.

 

Zahlungsfrist

Die Frist für die Einreichung der Meldung einer steuerpflichtigen Schenkung und die Zahlung der Schenkungssteuer ist der 1. Mai des Jahres nach Erhalt der Schenkung. Die Schenkungssteuer ist am selben Tag zu entrichten, an dem Sie das Formular über den Erhalt einer steuerpflichtigen Schenkung (gaveanmeldelse) einreichen. Wenn Sie die Schenkungssteuer nicht rechtzeitig zahlen oder die Meldung nicht rechtzeitig einreichen, werden Zinsen berechnet.

Stirbt entweder der Schenker oder der Beschenkte nach der Schenkung, beträgt die Frist 8 Wochen nach dem Tod des Schenkers oder Beschenkten. Wenn der Todesfall weniger als 8 Wochen eintritt, bevor die Schenkung hätte gemeldet werden sollen, ist die Frist weiterhin der 1. Mai.

Mehr über Schenkungen erfahren (dänischer Link)

Wenn Sie Schulden an öffentliche Gläubiger nicht rechtzeitig zahlen, erhalten Sie eine Mahnung von der zuständigen Behörde, z. B. dem Steueramt, wenn noch Steuernachzahlungen offen sind. Wenn Sie nicht zahlen, nachdem Sie eine Mahnung erhalten haben, wird die Sachbearbeitung an das Vollstreckungsamt (Gældsstyrelsen) weitergeleitet.

Wenn Sie mit der Höhe Ihrer Schulden nicht einverstanden sind, wenden Sie sich bitte an das Steueramt unter der Nummer +45 72 22 28 28.

Wenn Sie wissen möchten, wie Sie Ihre Schulden zahlen können, rufen Sie das Vollstreckungsamt unter +45 70 15 73 04 an.

Weitere Informationen finden Sie auf der Seite des Vollstreckungsamts gældst.dk.