Registrer dine aktier og investeringsbeviser
Vores beregningssystem, Værdipapirsystemet (Aktier og investeringsbeviser), kan beregne gevinst og tab på aktier, der er optaget til handel, og investeringsbeviser, og overføre resultatet til din årsopgørelse. Gevinster og tab bliver overført til rubrik 30, 38, 66 eller 345.
Du bør altid tjekke, om vi har modtaget alle de nødvendige oplysninger, og at oplysningerne er rigtige, hvis du bruger Værdipapirsystemet (Aktier og investeringsbeviser), da du har pligt til at sikre, at din årsopgørelse er korrekt.
I vejledningen kan du se, hvordan du registrerer og tilføjer manglende oplysninger på dine investeringer.
Du kan bruge Værdipapirsystemet (Aktier og investeringsbeviser) til at beregne gevinst og tab på dine aktier, der er optaget til handel på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, og investeringsbeviser. Du skal dog selv beregne og oplyse gevinst eller tab på aktier, der er handlet på en multilateral handelsfacilitet, hvis de er solgt før den 1. januar 2024.
Du kan desuden ikke bruge Værdipapirsystemet (Aktier og investeringsbeviser) til at beregne gevinst og tab af aktier, der ikke er optaget til handel på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, eller andre værdipapirer (obligationer, finansielle kontrakter, mv.).
Hvis du har dine investeringer i et depot i udlandet, må du kun bruge Værdipapirsystemet (Aktier og investeringsbeviser) til danske aktier, der er optaget til handel, og investeringsbeviser. Du skal altså selv beregne gevinst og tab på udenlandske aktier og investeringsbeviser, hvis du har et depot i udlandet og oplyse resultatet på årsopgørelsen.
Hvis dine aktier, der er optaget til handel, og investeringsbeviser er placeret i et dansk depot, har vi i de fleste tilfælde alle oplysninger til at beregne gevinst og tab ved hjælp af Værdipapirsystemet (Aktier og investeringsbeviser), så resultatet bliver overført til din årsopgørelse.
Du kan læse om, hvordan du oplyser om værdipapirer, som du ikke kan beregne i Værdipapirsystemet (Aktier og Investeringsbeviser), her.
Vi modtager i de fleste tilfælde alle oplysninger om dine aktier, der er optaget til handel, og investeringsbeviser, hvis de er placeret i et dansk depot, men vi kan mangle oplysninger, som du selv skal registrere, hvis du ønsker at bruge Værdipapirsystemet (Aktier og investeringsbeviser).
Du skal bl.a. selv registrere oplysninger i Værdipapirsystemet (Aktier og investeringsbeviser), hvis:
- Du har aktier, der er optaget til handel på et reguleret marked, og/eller investeringsbeviser, der er købt før 2010.
- Vi mangler oplysninger om dine aktier, der er optaget til handel på en multilateral handelsfacilitet, hvis de er købt før 2024.
- Der er sket ændringer (fx fusion, aktieombytning, mv.) i en udenlandsk virksomhed, som du har aktier (optaget til handel ) eller investeringsbeviser i, der har medført, at vi mangler oplysninger.
- Dine aktier (optaget til handel) og/eller investeringsbeviser er placeret i et depot i udlandet (husk, at du kun må bruge Værdipapirsystemet (Aktier og investeringer) til danske aktier (optaget til handel) og investeringsbeviser, når de er placeret i et depot i udlandet).
- Du har modtaget aktier (optaget til handel) og/eller investeringsbeviser i gave.
- Du har modtaget aktier (optaget til handel) og/eller investeringsbeviser i arv ved skiftet bo.
- Du har overflyttet dine aktier (optaget til handel) og/eller investeringsbeviser fra eget depot til fælles depot eller omvendt. Dette gælder også ved overdragelse i henhold til bodelingsoverenskomst ved skilsmisse.
- Du har modtaget medarbejderaktier (optaget til handel) efter reglerne ligningslovens § 16 og § 28 før 2019.
- Du har modtaget medarbejderaktier (optaget til handel ) efter reglerne i ligningslovens § 7A og § 7H.
- Du har aktier (optaget til handel) eller investeringsbeviser i en virksomhed, der er gået konkurs.
Der kan desuden være andre tilfælde, hvor vi mangler oplysninger, som du selv skal registrere. Derfor bør du altid tjekke oplysningerne selv, hvis du bruger Værdipapirsystemet (Aktier og investeringsbeviser), da du har pligt til at sikre, at din årsopgørelse er korrekt.
Se nedenstående videoer, hvis du mangler at opdatere dine oplysninger.
Se video: Du har modtaget et brev ”Du har solgt aktier, som vi mangler oplysninger om”
Se video: Du har modtaget et brev ”Du skal opdatere oplysninger om dine udenlandske værdipapirer”
Vi anbefaler, at du tjekker, om der mangler oplysninger i Værdipapirsystemet (Aktier og investeringsbeviser) én gang årligt ved årsopgørelsen. På den måde er du med til at sikre, at vi altid har de nødvendige oplysninger til at beregne gevinst eller tab på dine aktier (optaget til handel) og investeringsbeviser.
Hvis du skal udfylde dit oplysningsskema for at få en årsopgørelse, kan du i servicebrevet se, hvad Værdipapirsystemet (Aktier og Investeringsbeviser) har beregnet for dig.
Husk, at uanset om du bruger Værdipapirsystemet (Aktier og Investeringsbeviser) eller ej, er det din pligt at sikre, at din årsopgørelse er korrekt.